一般情况下基金份额价格与资产净值趋于一致即资产净值增长基金

承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是A基金销售机构
　　⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有。

托管人在复核审查基金资产净值基金份额申购和赎回价格之前应
　　基金管理公司应根据法规履行与基金估值相关的披露义务。托管人在复核、审查基金资产净值、基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅基金管理公司采用的估值原则和程序。当对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。。

基金管理公司计算的基金资产净值和基金份额申购赎回价格的责任
　　B

下列属于基金首次募集披露的信息是A基金份额上市交易公告书B
　　正确答案：D解析本题所要考核的知识点是基金信息披露的分类。基金募集信息披露可分为首次募集信息披露和存续期募集信息披露。首次募集信息披露主要包括基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露。在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露招募说明书、基金合同。

基金定期报告包括A基金年度报告B基金半年度报告C基金季度报告
　　正确答案：ABC解析：选项D为基金运作信息披露的文件之一，A、B、C三项被统称为基金定期报告。

基金资产净值除以基金当前的份额就是基金份额净值A正确B
　　正确答案：A

基金份额拆分是指在保持基金资产净值不变的前提下改变和的对应
　　基金份额净值；基金总份额

一般情况下开放型基金的单位价格与净资产值趋于一致即净资产值
　　A

封闭式基金和开放式基金一般在每个交易日连续公布基金份额资产净值
　　正确答案：B解析：封闭式基金和开放式基金的基金份额资产净值公布的时间不同：封闭式基金一般每周或更长时间公布一次；开放式基金一般在每个交易日连续公布。

基金资产净值的复核是指基金托管人对基金份额净值累计基金份额
　　对